Wat mag het kosten?
Treasury | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | rekening | na wijz. | ||||
Nieuw beleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bestaand beleid | 157 | -104 | -197 | -227 | -207 | -262 |
Totaal lasten | 157 | -104 | -197 | -227 | -207 | -262 |
Totaal baten | 1.778 | 1.560 | 1.230 | 1.297 | 1.301 | 1.305 |
Resultaat | -1.621 | -1.664 | -1.428 | -1.524 | -1.508 | -1.567 |
Toelichting
Lasten
De begrote lasten 2020 zijn € 217.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2019. Dit wordt vooral verklaard door:
- Afwijkingen vanaf 2020 bestaan uit schommelingen in de rentekosten. De rentepercentages zijn nu extreem laag. Het heeft maar gedeeltelijk effect omdat dezelfde mutatie ook onder de baten plaatsvindt.
- Effect renteomslag. Vanaf 2019 wordt de renteomslag verlaagd van 3,5% naar 3% en vanaf 2020 en volgende jaren zelfs afgerond op 2,5%. Het verschil tussen de werkelijke omslag en de doorgerekende omslag komt op grond van BBV voorschriften als verschil zichtbaar op dit product. Voor 2020 wordt € 234.000 meer doorgerekend en leidt op dit taakveld tot een negatieve last van € 234.000.
Baten
De begrote baten 2020 zijn € 310.000 lager ten opzichte van de begrote baten 2019. Dit wordt vooral verklaard door:
- Lagere bespaarde rente. Dit is afhankelijk van de aanwezige saldo's van de reserves en de berekende rentevergoeding. Het saldo van de reserves en voorzieningen neemt in 2020 af met € 4 miljoen. De rentevergoeding daalt van 3,37% in 2019 naar 2,65% in 2020. In de daaropvolgende jaren wordt gerekend met 2,89 in 2021, 2,92% in 2022 en 2,95% in 2023. In 2018 betrof het rentepercentage nog 3,5%. De rentebaten dalen hierdoor met € 318.000 ten opzichte van 2019 en stijgen weer licht vanaf 2021.
- Hogere dividenduitkeringen. Vanaf 2020 wordt € 19.000 meer aan dividenduitkeringen begroot.
- Lagere rentevergoeding uitstaande geldleningen. Door aflossing van de geldleningen nemen de rentebaten jaarlijks structureel met bijna € 6.000 af.