Wat mag het kosten?
Mutaties reserves | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | rekening | na wijz. | ||||
Nieuw beleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bestaand beleid | 14.008 | 3.645 | 2.106 | 1.146 | 1.101 | 1.112 |
Totaal lasten | 0 | 409 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 0 | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 14.008 | 3.645 | 2.106 | 1.146 | 1.101 | 1.112 |
Totaal baten | 15.201 | 12.016 | 2.046 | 733 | 862 | 712 |
Resultaat | -1.193 | -8.155 | 60 | 412 | 239 | 399 |
Toelichting
Lasten
De totale lasten worden hieronder per jaar toegelicht:
- In 2020 worden vanuit de exploitatie middelen toegevoegd aan de reserves Vervangingsinvesteringen, Wegen en bruggen en Breedband. Hiervan betreft € 1.025.000 onderuitputting kapitaallasten ten gunste van de reserve Wegen en bruggen. Door indexering neemt de jaarlijkse storting in de reserve vervangingsinvesteringen toe. Hiertegenover staat dat door aflossing van de schuld de rentetoevoeging voor de reserve Breedband jaarlijks afneemt. In 2021 is er een storting in de reserve onderhoud gebouwen van € 55.000 omdat het benodigde budget in dat jaar lager is dan het beschikbare budget.
- In 2019 werd als onderdeel van de bestemming van het rekeningresultaat 2018 € 335. 000 toegevoegd aan de reserves Woon- en Leefomgeving en Openbare ruimte en € 769.000 aan de Conjunctuurreserve.
- In de jaarrekening 2018 hebben op grond van werkelijke resultaten mutaties plaatsgevonden bij de reserves onderhoud gebouwen € 104.000, riolering € 422.000, openbare verlichting € 41.000, weerstandsvermogen bouwgrond € 1,1 miljoen. Ook is in de raadsvergadering van 20 december 2018 € 1,7 miljoen overgeheveld naar 2019. Vanuit de bestemming rekeningresultaat is € 967.000 toegevoegd aan de Conjunctuurreserve.
- Structureel wordt jaarlijks circa € 333.000 toegevoegd aan de reserve Wegen en bruggen. Daarnaast worden vanuit de onderuitputting kapitaallasten in het begrotingsjaar incidenteel bedragen toegevoegd. In 2018 was dit € 8,4 miljoen, 2019 € 0,7 miljoen en voor 2020 € 1 miljoen. Dit verklaart het hoge bedrag in 2018.
Baten
De totale baten worden hieronder toegelicht:
- In 2020 wordt voor de uitvoering van het bestedingsplan € 1.029.000 onttrokken aan de reserves Woon- en leefomgeving, Openbare ruimte, Waterplan, Lokaal onderwijsbeleid en de Conjunctuurreserve.
- Voor de dekking van de verwachte kapitaallasten vervangingsinvesteringen en de afschrijvingskosten Wegen en bruggen wordt jaarlijks een bedrag onttrokken aan de betreffende reserve. De kapitaallasten van de vervangingsinvesteringen worden jaarlijks gemiddeld circa € 60.000 lager. De afschrijving op de Wegen en bruggen start in 2019 met € 193.000 en groeit voorlopig door naar € 310. 000 in 2020 en volgende jaren.
- Uitgezonderd 2018 en 2021 wordt jaarlijks een bedrag onttrokken aan de reserve onderhoud gebouwen. Het begrote budget is in dat jaar hoger dan het beschikbare budget.
- In 2018 is € 306.000 onttrokken aan de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing om het tarief niet te laten stijgen. in 2019 is € 60.000 en in 2020 € 75.000 onttrokken aan de egalisatiereserve om incidentele bestedingen te bekostigen.
- Vanuit 2018 is € 1,7 miljoen aan budgetten via het rekeningresultaat overgeheveld naar 2019.
- In 2019 werd het rekeningresultaat 2018 van circa € 1,9 miljoen bestemd. Als onderdeel van het rekeningresultaat werd € 375.000 onttrokken aan de reserve weerstandsvermogen bouwgrond.
- In 2018 is € 7,8 miljoen overgeheveld van de reserves Openbare ruimten en Woon- en leefomgeving naar de nieuwe reserve Wegen en bruggen.