Onderwerp | Omschrijving van het risico | Risico-score | Risico-kans in % | Bedrag | Risico-bedrag | I of S | Reactie | Beheersmaatregel |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Sociaal domein | In tegenstelling tot voorgaande jaren is het sociaal domein reeel begroot (voorheen budgetneutraal). De ontwikkeling van de zorgkosten is niet voor 100% te voorspellen. De jeugdzorg en de Wmo begeleiding is in 2019 opnieuw aanbesteed. De effecten hiervan zijn bij het opstellen van de begroting nog niet bekend. | 3c | 40% | 670.000 | 268.000 | S | verminderen / accepteren | Het beleid overeenkomstig aanpassen. Het aanwenden van de opgebouwde reserve. |
Sociaal domein | Invoering abonnementstarief in plaats van de inkomensafhankelijke bijdrage. Voor Midden-Drenthe leidt dit tot lagere inkomsten. Hiermee is rekening gehouden in de begroting, maar het bedrag kan nog lager uitvallen. | 5c | 10% | 300.000 | 30.000 | S | accepteren | Het betreft een landelijke maatregel waar de gemeente geen invloed op heeft. Vanaf 2020 zal het effect op de begroting duidelijk worden en geraamd kunnen worden. |
Participatiewet | Uitkeringslasten tot 107,5% van het door het rijk toegekende inkomensdeel komen voor risico van de gemeente. De geraamde rijksbijdrage bedraagt afgerond € 7.344.500. 7,5% hiervan is € 550.838. | 3c | 20% | 550.838 | 110.168 | S | verminderen / accepteren | In de werkprocessen is veel aandacht voor het voorkomen van fraude. In het kader van de re-integratie worden zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden naar werk begeleid. Een plotselinge stijging van het aantal bijstandsgerechtigden kan echter niet altijd worden opgevangen. |
Arbeidsparticipatie | Open einderegeling | 5a | 20% | 80.000 | 16.000 | S | accepteren | Afhankelijk van de jaarlijkse uitkomst keuring moet uit eigen middelen worden bijgedragen. |
Overhead | De gemeente heeft nog 5 gewaarborgde geldleningen. Restant waarde is nog € 3,12 miljoen. Het risicobedrag stellen wij op 25% | 1b | 15% | 780.000 | 117.000 | I | Accepteren/beheersen | Wij kunnen hier niet zelf op sturen maar volgen het kritisch. |
Grondexploitatie | Boekwaarde van deze gronden verlagen tot de agrarische marktwaarde. | 5e | 90% | 1.500.000 | 1.350.000 | I | accepteren | Uitvoering geven aan de BBV voorschriften. De verwerking heeft nog niet plaatsgevonden toen de begroting 2020 is opgesteld. |
Grondexploitatie | De begrote lasten worden niet meer afgedekt door de begrote baten. | 1c | 15% | 2.669.750 | 400.463 | I | beheersen | Toekomstige negatieve resultaten worden direct via een voorziening genomen. Pas investeren als er reële verkopen worden verwacht. Verkoop stimulerende maatregelen nemen. |
Gemeentefonds | Door aanpassingen in de accressen en maatregelen van het Rijk. | 3c | 40% | 1.611.650 | 644.660 | I | accepteren | Indien van toepassing kortingen doorrekenen aan de budgetten van de vakafdelingen. |
Milieu | Er is een risico dat de verstrekte zonneleningen niet worden terugbetaald. | 1c | 15% | 576.451 | 86.468 | I | beheersen | Jaarlijks wordt de zonnelening afgelost waarmee het risico ook wordt afgebouwd. |
Overhead | Onvoldoende kennis over de complexe regelgeving op dit gebied waardoor ten onrechte Staatssteun wordt verschaft of onjuist wordt aanbesteed. | 1b | 15% | 500.000 | 75.000 | S | verminderen | Processen zijn zo ingericht dat in principe advisering plaatsvindt door Juridische zaken (Staatssteun) en / of de inkoper (gecoördineerde inkoopfunctie). |
Ruimtelijke ordening | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. Zeer conjunctuurgevoelig. | 3b | 20% | 700.000 | 140.000 | I | verminderen | Flexibel inspelen op de lastenkant als de baten/werkzaamheden achterblijven. |
Begraafplaatsen | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. | 4a | 15% | 400.000 | 60.000 | I | verminderen | Informeren over mogelijkheden gemeentelijke begraafplaatsen, lasten verlagen |
Overhead | Welke schade een inbraak kan veroorzaken is nauwelijks te geven. Hangt af van de informatie die er wordt afgehaald en wat ermee wordt gedaan. | 2b | 15% | 500.000 | 75.000 | I | voorkomen | Optimale beveiliging en jaarlijks via een audit toetsen. |
Economische ontwikkeling | Op dit pand rust een kettingbeding om niet bepaalde bedrijven te vestigen | 1C | 15% | 450.000 | 67.500 | I | beheersen | De planning is om op dit gebied te bestemmen als parkeerplaats en niet voor de supermarkt. Bij de planontwikking hiermee rekening houden. |
Wonen en bouwen | Dat de gebouwen op strategische gronden niet meer worden verhuurd. | 4a | 15% | 150.000 | 22.500 | I | beheersen | |
Omgevingswet | Dat de nieuwe omgevingswet een naderende financiële mistbank kan gaan worden. | I/S | beheersen | Welke financiële gevolgen dit meebrengt kan niet worden overzien. Tijdig inspelen op verschuiving van werkzaamheden. | ||||
Onderwijshuisvesting | Dat de gemeente de juridische procedure verliest en zelf aansprakelijk blijft | I | beheersen | Juridisch control en het aanpassen van de werkprocessen. Voor de extra investering heeft de raad al een aanvullend krediet beschikbaar gesteld waarmee het financiële risico is afgedekt. | ||||
Re-integratie | De begroting 2020 van Stark moet mogelijk worden bijgesteld. Dit heeft mogelijk effect op onze bijdrage in het exploitatietekort. | I | Accepteren / beheersen | Op het moment van schrijven van deze begroting is nog niet duidelijk wat de oorzaak en het mogelijk financieel effect van de bijstelling van de begroting is. | ||||
Economische ontwikkeling | Er is lening verstrekt van € 2,75 miljoen | I | beheersen | Nadruk op juridisch control. Het beschikbaar gesteld bedrag is als een reserve geparkeerd. Het financiële risico is afgedekt. | ||||
PAS (Programma Aanpak Stikstof) ontwikkelingen. | Kan gevolgen hebben voor diverse bouwontwikkelingen | I | Accepteren/ | Het PAS kan niet meer worden gebruikt voor het verlenen van vergunningen. Er moeten landelijk nieuwe beleidsregels opgesteld worden. | ||||
3.462.758 |
